Прогноз денежных потоков и анализ разрыва

Часть V V

Денежный поток

Это самая важная часть бизнес-планирования. Больше компаний стали неплатежеспособными из-за нехватки средств для покрытия своих обязательств, чем из-за неадекватной прибыли.

Простое объяснение отчета о движении денежных средств от месяца к месяцу состоит в том, что в нем регистрируются запланированные притоки денежных средств, меньше запланированных денежных выплат из плана оборотного капитала и другие разовые платежи, такие как налоги и дивиденды, в результате чего остаток должен быть профинансирован. Этот баланс может быть профинансирован за счет притока капитала от акционеров, краткосрочных овердрафтов и долгосрочных займов.

Для типов займов общее правило заключается в том, что краткосрочные займы следует использовать для краткосрочных целей, таких как оборотный капитал, и долгосрочные займы для долгосрочных инвестиций, таких как капитальные затраты. В целом, если существует жесткий уровень овердрафта, ниже которого кредит никогда не опускается, то этот уровень должен финансироваться за счет долгосрочных кредитов.

Баланс

Запланированный баланс показывает, с одной стороны, капитал, внесенный акционерами, плюс прибыль за год и долгосрочные кредиты, а с другой стороны, как использовать этот капитал в бизнесе. Реализация будет включать основные средства и оборотные средства.

Вся необходимая информация уже будет доступна из ранее созданных планов.

Анализ расхождений

Часто бывает так, что желаемый уровень прибыли или отдачи от инвестиций, отраженный в первоначальном плане, неуместен. Этот разрыв требует много продуманной энергии, чтобы его закрыть. Слишком часто я видел, как Правление заполняло этот пробел простым увеличением продаж в плане, создавая бумажный результат, который нереален и не оправдан конкретной маркетинговой стратегией для его достижения.

Некоторые методы закрытия уязвимости включают в себя:

    • увеличение валовой прибыли за счет улучшения структуры продаж, отказа от продуктов с более низкой маржой прибыли и внедрения продуктов с более высокой маржой. От простого повышения цен уйти сложнее, если только продукт не является эксклюзивным и не является лидером бренда. Даже тогда это может быть сделано только в течение ограниченного времени.

 

    • переговоры о снижении цен с поставщиками.

 

    • сокращение прямых затрат, обеспечение уровня продаж и обслуживания клиентов по-прежнему можно поддерживать.

 

    • уменьшение количества оборотных средств, необходимых для работы, не вызывая чрезмерной торговли.

 

    • разработка новых каналов сбыта

 

  • изучение потенциала роста путем слияний или поглощений.

Предложение

Это завершает мой обзор элементов бизнес-плана. Это был простой трактат по бизнес-планированию. На практике это становится намного сложнее и требует дисциплинированного подхода для достижения успеха.

Если вам нужны дополнительные советы по бизнес-планированию, сделайте себе одолжение и воспользуйтесь услугами профессионала. Я уверен, что вы найдете, что стоимость оправдает конечные результаты.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *