Введение в исламский банкинг

Самая отличительная черта исламской экономической системы — запрет процентов. Принципы исламской экономики широко используются в финансовой индустрии, особенно в банковском деле. Исламское финансирование расширяется во многих измерениях и в настоящее время распространяется на другие финансовые секторы, такие как страхование, структурированное финансирование, проектное финансирование, паевые инвестиционные фонды, синдицированное финансирование, инвестиционный банкинг и т. Д. Также на географическом уровне исламский банкинг расширился с Ближнего Востока до Европа, а теперь у нее хорошие позиции и на рынках Южной Азии.

Соблюдение законов шариата также обеспечивает корпоративную социальную ответственность (КСО) и соблюдение этических норм. Исламские банки не ведут дела с табачными, алкогольными или игорными компаниями, казино, ночными клубами, проституцией и т. Д. Этот механизм обозначил исламский банкинг как «этический банкинг» в Европе.

Баланс исламских банков выдерживает финансовые потрясения. Исламские банки не обязаны предоставлять постоянный доход своим вкладчикам и обычным кредиторам. Кредиторы, акционеры и вкладчики разделяются и участвуют в деятельности банка. Следовательно, в случае шока активов (увеличения NPL) исламские банки смогут разделить этот убыток со своими вкладчиками и акционерами.

Исламские банки не могут продлевать ссуды. Следовательно, упаковка и переупаковка ссуд, а затем выпуск все большего и большего количества долговых ценных бумаг по этим непогашенным ссудам по закону не могут осуществляться в исламских банках. Исламские банки должны иметь поддержку активов во всех своих инвестициях. Поэтому убытки исламских банков даже теоретически не могут превышать стоимости реальных активов.

Финансирование операций исламских банков

Следующие режимы используются для предоставления финансирования в исламском банкинге.

Сокращение мушаракахи

В Diminishing Musharakah клиент обращается в банк с просьбой о совместной покупке актива / собственности. Это известно как «сокращение мушараки», потому что доля владения арендатора увеличивается, а процентная ставка банка со временем уменьшается или уменьшается. По мере увеличения доли арендатора арендная плата снижается. Доля банка в активах / недвижимости разделена на единицы. Эти блоки покупаются клиентом периодически, пока не будут куплены все блоки. После того, как клиент приобретет все паи банка, он становится единственным владельцем актива / недвижимости.

Мурабаха Муаджал

Мурабаха — это сделка купли-продажи с отсрочкой платежа. Мурабаха используется в финансировании оборотного капитала, финансировании малого и среднего бизнеса и финансировании торговли. Ход судебного разбирательства по делу Мураба выглядит следующим образом:

Исламский банк и клиент подписывают Основное финансовое соглашение Мурабаха и агентское соглашение. Согласно агентскому соглашению, покупатель приобретает товары у поставщика от имени банка. Клиент обязуется выкупить активы у банка. Это одностороннее обещание и обязательство. Банк платит поставщику и получает право собственности и физическое / правовое владение активами. Клиент подписывает декларацию о том, что он приобрел товары от имени банка и теперь готов приобрести активы. После того, как предложение подано и принято, происходит продажа, и клиент платит банку согласованную цену.

Иджара

Иджара означает давать что-то в аренду. В Иджарии право пользования недвижимостью передается другому лицу за определенную плату. Процесс выглядит следующим образом:

Клиент просит банк получить лизингового агента. Заказчик осуществляет периодические арендные платежи в течение срока аренды. Заключение договора аренды и агентского договора. Клиент, как агент банка, покупает активы. Банк получает титул и платит продавцу. Банк сдает активы в аренду, и клиент начинает их использовать, выплачивая арендную плату за каждый период. В конечном итоге клиент может приобрести активы в банке на основании отдельного договора купли-продажи.

Салам

Он используется для финансирования товаров и услуг, которые еще не готовы и должны быть доставлены позже. В Саламе оплата производится на месте, но доставка откладывается. Он используется в особых случаях для облегчения транзакций. В текущей практике он используется при торговле иностранной валютой в качестве альтернативы учету векселей и при финансировании сельского хозяйства.

Истисна

Он используется для финансирования товаров, которые еще не готовы к продаже и должны быть произведены. Пример включает услуги по пошиву одежды, архитектурные услуги и т. Д. Это заказ производителя на производство определенного товара для покупателя. Он используется для финансирования экспорта перед транспортировкой и может использоваться во всех других ситуациях, когда товары должны быть произведены до продажи.

Операции на депозитной стороне исламских банков

Двумя основными категориями депозитов являются текущие и неконтрольные счета. Некоторые счета являются прибыльными, а некоторые — нет. Для предложения депозитных продуктов используются следующие режимы: Исламский банкинг.

Убыточные счета

Текущий счет — это пример убыточного текущего счета. Деньги, внесенные на такой счет, считаются «кард» (беспроцентная ссуда). Деньги вкладываются в фонд банком. Банк использует эти деньги для инвестирования в иджара, мурабаха, убывающая мушарака, салам, истисна и т. Д. Деньги выплачиваются по требованию.

Счета доходов

Счета доходов могут быть текущими счетами, то есть сберегательным счетом, или текущими счетами, то есть срочными депозитами. Деньги вкладываются в фонд. Банк обозначается как «Мудариб» или «Управляющий фондом», а клиент — как «Рабб-уль-маал» или «инвестор».

Деньги вкладываются только в законные активы шариата. Банк использует деньги для инвестирования в иджара, мурабаха, убывающая мушарака, салам, истисна и т. Д. Каждой инвестиционной категории присваивается вес, который присваивается клиенту вначале. Прибыль объявляется в начале месяца за предыдущий месяц исходя из ранее объявленного веса. Прибыль выплачивается из фактического валового дохода.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

девятнадцать − восемнадцать =

Top.Mail.Ru