Credit Suisse предоставил Greensill Capital экстренный кредит в размере 140 миллионов долларов, частично на основании счетов, выставленных компаниям, которые отрицают, что когда-либо занимались бизнесом, указанным в документах.
Швейцарский банк предоставил кредит в октябре 2020 года, менее чем за пять месяцев до краха Greensill, компании по финансированию цепочек поставок, старшим советником которой был бывший премьер-министр Великобритании Дэвид Кэмерон.
Счета-фактуры, выставленные Liberty Commodities металлургическому магнату Сандживу Гупте и проданные Greensill, составляли часть залога по кредиту, согласно документам, с которыми ознакомились Financial Times и люди, знакомые со сделкой. Однако несколько лиц, указанных в счетах-фактурах, сообщили FT, что они не вели дела с Liberty.
Очевидная неспособность обнаружить, что подозрительные счета-фактуры были заложены в качестве залога, проливает новый свет на ошибки Credit Suisse в области управления рисками.
Это также поднимает новые вопросы о практике в Greensill и Liberty. Товарная компания является частью альянса Gupta GFG Alliance, деятельность которого находится под следствием Управления по расследованию серьезных преступлений Великобритании и французской полиции по подозрению в мошенничестве и отмывании денег. GFG последовательно отрицает какие-либо правонарушения.
В кредите Credit Suisse был пункт, в котором говорилось, что стоимость залога должна быть равна или превышать заемные 140 миллионов долларов. Условия долгового соглашения позволяли включать счета-фактуры в балансовый отчет Greensill в этот счет только в том случае, если сторона, указанная в счете, имела инвестиционный уровень.
За несколько дней до краха Greensill Credit Suisse подготовил отчет о дебиторской задолженности за февраль 2021 года с подробным описанием соответствующих счетов на сумму 99 миллионов долларов США, в которых перечислены 12 различных компаний.
FT увидела в счетах-фактурах, которые Liberty Commodities продала Greensill, перечисление семи одних и тех же компаний. Четыре из них — Cargill, Mitsui Bussan Metals, Toyota Tsusho Asia Pacific и Itochu Singapore — сообщили FT, что у них нет записей о каких-либо сделках с Liberty Commodities. Остальные отказались от комментариев или с ними невозможно было связаться.
Иточу добавил, что с ним связался администратор Greensill Грант Торнтон, чтобы проверить один из счетов-фактур Liberty Commodities в марте 2021 года. . с другими местными дочерними компаниями в регионе и филиалами, но никаких деловых операций не было».
Credit Suisse принял векселя в качестве залога даже после того, как один из его крупнейших клиентов, швейцарский товарный трейдер Trafigura, предупреждает банк что Liberty Commodities, похоже, получила финансирование через Greensill по подозрительному счету.
В прошлом году FT сообщила, что фонды финансирования цепочки поставок связаны с Greensill Credit Suisse. содержал подозрительные счета от Либерти Коммодитиз. Ранее не сообщалось, что инвестиционно-банковское подразделение кредитора приняло те же счета в качестве залога для корпоративного кредита Greensill.
Несмотря на сомнительное обеспечение, ссуда в размере 140 миллионов долларов уже была погашена, поскольку у Credit Suisse был основной залог для других активов Greensill, включая 50 миллионов долларов наличными.
«Credit Suisse Asset Management неустанно работает над тем, чтобы вернуть денежные средства инвесторам в фонды финансирования цепочек поставок», — говорится в сообщении Credit Suisse. «Полное возмещение промежуточного кредита Greensill Capital вместе с начисленными процентами является еще одним доказательством нашей абсолютной решимости добиваться апелляции везде, где мы можем».
Альянс GFG заявил: «Гринсилл-Пойнт прямо разрешил потенциальные претензии». Этот термин относится к практике, согласно которой Greensill позволяла некоторым компаниям занимать деньги для гипотетических будущих счетов.
Однако в документе Credit Suisse, разосланном инвесторам в прошлом году, говорится, что у Liberty Commodities нет механизма «будущей дебиторской задолженности» в Гринсилле, а это означает, что финансирование может быть получено только по существующим счетам.
Все счета-фактуры, с которыми ознакомилась FT, относятся к якобы уже осуществленным продажам никеля, включая сведения о том, когда и куда был доставлен металл.
В прошлом году администратор Greensill сообщил, что, когда компания рухнула, 355 миллионов долларов из 490 миллионов долларов дебиторской задолженности на ее балансе были «суммами, которые должники должны GFG».
Администратор Greensill Грант Торнтон отказался от комментариев.
